بنك أوف أمريكا يعلن عن صافي دخل الربع الأول للعام 2013 والذي بلغ 2,6 مليار دولار أمريكي أو 0,20 دولار أمريكي لكل حصة مخففة

واصلت الأعمال زخمها:

• ارتفاع معدل أرصدة الودائع بمعدل 5 في المائة عن الربع الأول من العام 2012 ليصل إلى 1,1 تريليون دولار أمريكي.
• ارتفاع معدل إنتاجية الرهن العقاري بمعدل 57 في المائة عن الربع الأول من العام 2012 ليصل إلى 24 مليار دولار أمريكي.
• سجلت تقارير الثروة العالمية وإدارة استثمار إيرادات مرحلة ما بعد الاندماج، والدخل الصافي، والأصول طويلة الأجل ضمن تدفقات الإدارة.
• بلغت معدلات خسائر الائتمان الاستهلاكي الحد الأدنى لها في خمس سنوات.
• ارتفاع معدل أرصدة القروض التجارية بمعدل 17 في المائة عن الربع الأول من العام 2012 لتصل إلى 367 مليار دولار أمريكي.
• حافظ على المركز الثاني في تصنيف رسوم بنك الاستثمار الدولي؛ بمعدل ارتفاع وصل إلى 26 في المائة عن الربع الأول من العام 2012 ليصل إلى 1,5 مليار دولار أمريكي.
• انخفاض معدل المصاريف غير المتصلة بالفوائد بنحو 1,0 مليار دولار عن الربع الأول من العام 2012 مدفوعة بشكل رئيسي بمشروع مبادرات "بنك أوف أمريكا" الجديدة.
• تقدم ملحوظ في أصول الإرث والخدمات؛ انخفاض معدل قروض الرهن العقاري المتأخرة التي تزيد عن 60 يوماً بمعدل 39 في المائة عن الربع الأول من العام 2012 ليصل إلى 667000 قرضاً.

حفاظ رأس المال والسيولة على معدلاتها المرتفعة

• بلغ معدل رأس المال المشترك من الفئة 1 بموجب اتفاقية بازل 1 والقواعد النهائية لمخاطر السوق 10,58 في المائة، مرتفعاً عن النموذج الأولي بمعدل 10,38 في المائة عن الربع السابقأ.
• ارتفاع معدل رأس المال المشترك من الفئة 1 بموجب اتفاقية بازل 3 ليصل إلى 9,42 في المائة، بعد أن بلغ 9.25 في المائة في الربع السابقب.
• انخفاض الديون طويلة الأجل 75,3 مليار دولار أمريكي عن العام الماضي، مدفوعة باستحقاق تسديد الديون وإجراءات إدارة الالتزامات؛ وقد حافظ الوقت المطلوب للتمويل المطلوب على قوته عند 30 شهراً.
• من المتوقع بدء العمل بإجراءات خطة رأس المال للعام 2013 في الربع الثاني من العام؛ وتتضمن الإجراءات الموافق عليها مبلغ 5,5 مليار دولار أمريكي من عمليات استرداد الأسهم الممتازة و5 مليار دولار أمريكي من عمليات إعادة شراء الأسهم العادية.

تشارلوت، نورث كارولينا –22 أبريل 2013 (بزنيس واير/ ميدل ايست نيوز واير): أعلن "بنك أوف أمريكا" اليوم عن صافي دخل الربع الأول للعام 2013 والذي بلغ 2,6 مليار دولار أمريكي لكل حصة مخففة، أو 0,20 دولار أمريكي لكل حصة مخففة، مقارنة مع 653 مليون دولار أمريكي، أو 0,03 دولار أمريكي لكل حصة مخففة في الربع الأول من العام 2012. وقد ارتفعت الإيرادات، بعد اقتطاع مصاريف الفائدة، على أساس المعادل الخاضع للضريبة بالكامل بمعدل 5 في المائة إلى 23,7 مليار دولار أمريكي مقارنة مع 22,5 مليار دولار أمريكي العام الماضي.

وبالعودة إلى نفس الفترة من العام الماضي، فإن نتائج الربع الأول للعام 2013 كانت مدفوعة بارتفاع دخل خدمات الوساطة والارتفاع في رسوم الخدمات المصرفية للاستثمار، وتحسن جودة الائتمان في معظم الحافظات الرئيسية. وقد قابل ذلك جزئياً انخفاض في دخل الخدمات المصرفية للرهن العقاري وانخفاض صافي أرباح مبيعات مستندات الديون. وقد اشتمل الربع الأول للعام 2013 على المصاريف السنوية قبل اقتطاع الضرائب المرتبطة بتكاليف تعويضات أسهم المؤهلين للتقاعد التي بلغت 893 مليون دولار أمريكي، مقارنة مع 892 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2012. بالإضافة إلى ذلك، اشتمل العام الماضي على تعديلات تقييم الدين السالبة، وتعديلات خيار القيمة العادلة السالبة حول الالتزامات التي تمت هيكلتها والأرباح المتعلقة باسترداد الدين والسندات المالية الممتازة الموثوقة.

وقال بريان موينيهان، المدير التنفيذي: "الأعمال هي الاستراتيجية التي نربط بها عملائنا بكل ما نقدمه لهم، لقد شهدت القروض الممنوحة للشركات التجارية الصغيرة والشركات المتوسطة ارتفاعاً مطرداً، لأربعة فصول على التوالي، كما شهدت عمليات الرهن العقاري نمواً مطرداً للفصل الرابع على التوالي، وسجلت إدارة الثروات أرباحاً قياسية، واقتراب فصل آخر إلى أعلى مستوى من رسوم الخدمات المصرفية للاستثمارات أظهر بأن أعمالنا تسير بشكل متوازن ومركز ومتقدم".
من جانبه قال بروس تومبسون، المدير المالي التنفيذي: "كان هناك العديد من الأمثلة عن التقدم في هذا الفصل، لقد خفضنا المصاريف غير المتعلقة بالفوائد بنحو مليار دولار عاماً بعد عام، وقد واصلت تكاليف الائتمان تراجعها. هذا ويمكّننا تركيزنا المستمر على رأس المال، والسيولة، وخفض المصاريف من إعادة رأس المال الفائض إلى المستثمرين من خلال برنامج إعادة شراء الأسهم العادية المعلن عنها مسبقاً وعمليات استرداد الأسهم الممتازة".

مؤشرات مالية مختارة
الأشهر الثلاثة المنتهة في
(المبالغ بملايين الدولارات باستثناء بيانات الحصة الواحدة) 31 مارس 2013          31 سبتمبر 2012          31 مارس 2012
صافي دخل الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل1 10,875 $          10,555 $          11,053 $
دخل غير متصل بالفوائد 12,833 8,336 11,432
إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل 23,708 18,891 22,485
إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل باستثناء تعديل قيمة الدين، وخيار القيمة العادلة، ومكاسب التبادلات2. 23,852 19,610 26,040
احتياطي خسائر الائتمان 1,713 2,204 2,418
نفقات غير متصلة بالفوائد 18,152 18,360 19,141
صافي الدخل 2,623 732 653
الأرباح المخففة لكل سهم عادي 0.20 $            0.03 $            0.03 $

1 يعتبر الأساس المكافئ الخاضع بالكامل للضريبة معيار مالي غير متوافق مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً. للتوافق مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً الرجاء الاطلاع على الصفحات 22-25 من هذا البيان الصحفي. بلغ صافي الدخل على أساس المعايير المحاسبية المقبولة عموماً 10,7، و10,3، و10,8 مليار دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية بتاريخ 31 مارس 2013، و31 ديسمبر 2012، و31 مارس 2012. وبلغ إجمالي العائدات، بعد اقتطاع صافي نفقات الفوائد، على أساس المعايير المحاسبية المقبولة عموماً 23,5 مليار دولار أمريكي، و18,7 مليار دولار أمريكي، و22,3 مليار دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية بتاريخ 31 مارس 2013، و31 ديسمبر 2012، و31 مارس 2012 على التوالي.

2 إجمالي العائدات، بعد اقتطاع صافي نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل، باستثناء تعديل قيمة الدين، وخيار القيمة العادلة، ومكاسب التبادلات هي معايير غير متوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً. وقد بلغت خسائر تعديل قيمة الدين 54 مليوناً، و277 مليوناً، و1,5 ملياراً للثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2013، و31 ديسمبر 2012، و31 مارس 2012 تباعًا. وقد بلغت تعديلات خيار القيمة العادلة السالبة حول الالتزامات المهيكلة 90 مليون دولار أمريكي، و442 مليون دولار أمريكي، و3,3 مليار دولا أمريكي للثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2013، و31 ديسمبر 2012، و31 مارس 2012 تباعاً. ولم يتم تحقيق أرباح متعلقة بعمليات إعادة شراء الديون الثانوية وعمليات تبادل السندات الممتازة المؤمنة للثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2013، و31 ديسمبر 2012، فيما بلغت 1,2 مليار دولار للثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2012.

ارتفعت العائدات، بعد اقتطاع صافي نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل بمقدار 1,2 مليار دولار أمريكي أو 5 في المائة عن الربع الأول للعام 2012 لتصل إلى 23,7 مليار دولار أمريكي مدفوعة بارتفاع الدخل غير المتصل بالفوائد.

وقد بلغ صافي الدخل، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل، 10.9 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2013، مقارنة مع 10,6 مليار دولار أمريكي في الربع الأخير من العام 2012، و11,1 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2012. ويعود سبب التحسن الملحوظ عن الربع الأخير من العام 2012 إلى التأثر الإيجابي المرتبط بالسوق لانخفاض مصاريف مخصصات التسديد بمقدار 340 مليون دولار أمريكي، وارتفاع أرصدة القروض التجارية، وانخفاض معدل الديون طويلة الأجل، وانخفاض أسعار الدفع على الودائع، التي قابلها جزئياً انخفاض أرصدة وعائدات القروض الاستهلاكية، وتأثر أقل من يومين في الفصل.

وجاء الانخفاض في صافي دخل الفوائد عن نفس الربع من العام الماضي نتيجة للتأثر بانخفاض أرصدة قرض المستهلك وكذلك انخفاض عائدات الأصول مدفوعةً بانخفاض بيئة المعدل، والتي قابلها جزئياً انخفاضات في أرصدة الدين طويل الأجل انخفاض الأسعار المدفوعة على الودائع.

بلغ معدل صافي هامش الفوائد 2,43 في المائة في الربع الأول من العام 2013، مقارنةً مع 2,35 في المائة في الربع الأخير من العام 2012 و2.51 في المائة من الربع الأول من العام 2012.

ارتفعت الفوائد غير المتصلة بالفوائد 1,4 مليار دولار أمريكي عن نفس الربع من العام الماضي. وكانت معظم أسباب الارتفاع ناتجة عن تعديلات خيار القيمة العادلة السلبية على الالتزامات المهيكلة البالغة 90 مليون دولار أمريكي، مقارنة مع تعديلات خيار القيمة العادلة السلبية البالغة 3.3 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2012 وبلغت خسائر تعديل قيمة الدين، بعد خصم التحوطات، على المشتقات 54 مليون دولار أمريكي، مقارنةً مع خسائر تعديل قيمة الدين، بعد خصم التحوطات، التي بلغت 1,5 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2012. وقد قابلت هذه الدوافع جزئياً مكاسب بلغت 1.2 مليار دولار أمريكي تتعلق بعمليات إعادة شراء الديون الثانوية وتبادلات المستندات الممتازة المؤمنة في نفس الفصل من العام الماضي، وانخفاض دخل الخدمات المصرفية للرهن العقاري وانخفاض صافي مكاسب مبيعات مستندات الديون مقارنة مع الربع الأول من العام 2012.

ارتفعت المصاريف غير المتصلة بالفوائد 1.0 مليار دولار أمريكي مقارنةً مع نفس الفصل في العام الماضي إلى 18,2 مليار دولار أمريكي، مدفوعةً بشكل رئيسي بمبادرات مشروع "بنك أوف أمريكا" الجديد إلى تبسيط العمليات وتركيز الشركة المتواصل لخفض تكاليف خدمة قروض الرهن العقاري المتأخرة. بلغت المصاريف غير المتعلقة بالفوائد باستثناء تكاليف التقاضي، في أصول الإرث والخدمات 2,6 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2013، مقارنةً مع 3,1 مليار دولار أمريكي في الربع السابق، كذلك باستثناء الاحتياطي البالغ 1,1 مليار دولار أمريكي لاتفاقية تسريع مراجعة حبس الرهن المستقل، و2,7 مليار دولار أمريكي للربع الأول من العام 2012د.

ووفقاً لما تم الإعلان عنه مسبقاً، يتوقع بنك أوف أمريكا أن تبلغ إجمالي تكاليف المدخرات من مشروع "بنك أوف أمريكا" الجديد 8,0 مليار دولار أمريكي كل عام، أو 2,0 دولار أمريكي لكل ربع بحلول منتصف العام 2015. وتتوقع الشركة أن تحقق نحو 1,5 مليار دولار أمريكي في مدخرات التكاليف في كل ربع، بحلول الربع الأخير من العام 2013، ممثلة 75 في المائة من الهدف الفصلي.

بلغت مصاريف التقاضي 881 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2013، مقارنة مع 916 مليون دولار أمريكي في الربع الأخير من العام 2012 و793 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2012. وتتضمن مصاريف التقاضي في الربع الأول من العام 2013 تسوية أعمال الفئة العمل في الأساس ما بين الهيئات المحددة لشركة "كونتري وايد" ومختلف المدعين من المؤسسات والأفراد (مجتمعةً، لوثر، وماين ستيت، ومدعو ويسترن تيمستر) المتعلقة بالمستندات المدعومة بالرهن العقاري السكني الصادرة عن الشركات الفرعية لشركة "كونيري وايد فاينانشال كروبوريشن"

وأول القضايا لإجراءات الفئة هذه كان قد رُفع في نوفمبر من العام 2007، وكانت مجتمعةً تتعلق بالإفصاحات التي تمت فيما يتصل بعروض شركة "كونتري وايد" للمستندات المدعومة بالرهن العقاري السكني البالغة 429 الصادرة ما بين العامين 2005 و2007. وقد تجاوز الرصيد الأساسي الأصلي لهذه للمستندات المدعومة بالرهن العقاري المتصلة بهذه القضايا 350 مليار دولار أمريكي، وبلغ الرصيد الأساسي غير المدفوع لهذه المستندات في فبراير من العام 2013 (باستثناء المستندات الخاضعة للإجراءات الفردية أو التهديد برفع قضايا) 95 مليار دولار أمريكي.

وبموجب التسوية على الأساس، فإنه سيتم رفض القضايا في هيئتهم، وسيتلقى المدعى عليهم إعفاء عالمي للتبادل لدفعة التسوية البالغة 500 مليون دولار أمريكي. ولن تؤثر التسوية على حقوق المستثمرين في تلقي التوزيعات المؤمنة على الموافقة النهائية للمحكمة للتسوية البالغة 8,5 مليار دولار أمريكي مع "بنك أوف نيويورك ميلون" بصفته كوصي.

تخضع التسوية إلى موافقة المحكمة النهائية. وفي حال تمت الموافقة، وجميع أعضاء الفئة الذين لم يقدمو على رفع دعوى أو شاركوا بالتهديد برفع قضايا فردية، فإنه من المتوقع أن تحل التسوية نحو 80 في المائة من الرصيد الأساسي غير المسدد للمستندات المدعومة بالرهن العقاري الصادرة عن شركة "كونتري وايد" على النحو الذي تم فيه رفع أو التهديد برفع دعاوى الإفصاح عن الأوراق المالية، وبنحو 70 في المائة من الرصيد الأساسي لجميع المستندات المدعومة بالرعن العقاري على النحو الذي تم فيه رفع أو التهديد برفع دعاوى الإفصاح عن الأوراق المالية للهيئات ذات الصلة بـ "بنك أوف أمريكا". ويتم تغطية المبالغ التي سيتم دفعها في التسوية من احتياطيات التقاضي الموجودة مسبقاً واحتياطيات التقاضي الإضافية المسجلة في الربع المنتهي في 31 مارس 2013.

وصلت مصاريف ضريبة الدخل في الربع الأول من العام 2013 إلى 1,0 مليار دولار أمريكي على الدخل قبل اقتطاع الضريبة البالغ 3,6 مليار دولار أمريكي، حيث بلغ معدل الضريبة الفعلي 28 في المائة، مقارنة مع مصاريف ضريبة الدخل البالغة 66 مليون دولار أمريكي على الدخل قبل اقتطاع الضريبة البالغ 719 مليون دولار أمريكي، حيث بلغ معدل الضريبة الفعلي 9 في المائة في نفس الفصل من العام الماضي.

وبتاريخ 31 مارس 2013 بلغ عدد الموظفين بدوام كامل 262,812 موظف مقارنة مع 267,190 في 31 ديسمبر من العام 2012، و278,688 بتاريخ 31 مارس 2012.

نتائج قسم الأعمال
أصدرت الشركة نتائج خمسة أقسام للأعمال: الخدمات المصرفية للمستهلك والأعمال، الخدمات العقارية للمستهلك، إدارة الثروة والاستثمارات العالمية، الخدمات المصرفية العالمية، الأسواق العالمية، مع العمليات المتبقية المسجلة في جميع الأقسام الأخرى.
  
عائدات قسم الأعمال، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل بعد اقتطاع الفوائد، ما لم يتم ذكر خلاف ذلك.

الخدمات المصرفية للمستهلك والأعمال    
      الأشهر الثلاثة المنتهة في
(المبالغ بملايين الدولارات)       31 مارس 2013          31 ديسمبر 2012          31 مارس 2013
إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل 7,214 $          7,212 $          7,422 $
احتياطي خسائر الائتمان 906 961 877
المصروفات غير المتصلة بالفوائد 4,108 4,141 4,263
صافي الدخل 1,382 $ 1,421 $ 1,445 $
العائد متوسط رأس المال المخصص1، 2 20.05 % - -
العائد متوسط رأس المال الاقتصادي1، 2 - 23.90 % 26.05 %
متوسط القروض 129,570 $ 131,217 $ 140,341 $
متوسط الودائع 502,483 484,062 464,023
في الفترة المنتهية
أصول الوساطة       82,616 $          75,946 $          73,422 $

1 يدخل حيز التنفيذ بتاريخ 1 يناير 2013، قامت الشركة بالمراجعة، على أساس مستقبلي، نهجها في تخصيص رأس المال على أقسام الأعمال. وفيما يتعلق بتغيير الشركة لنهجها، قامت الشركة بتحديث العبارات المنطبقة على رأس المال المخصص من رأس المال الاقتصادي كما تم الإعلان عنه في الفترات السابقة. لمطابقة رأس المال المخصص، راجع الصفحات 22-25 من البيان الصحفي هذا.

2 العائد على متوسط رأس المال المخصص والعائد على متوسط رأس المال الاقتصادي هي معايير غير متوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً. وتعتقد الشركة بأن استخدام المعايير المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً يقدم توضيحاً إضافياً في تقييم نتائج الأقسام. قد تقوم الشركات الأخرى بتعريف أو حساب هذه المعايير بشكل مختلف. لمطابقة المعايير المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبول عموماً، راجع الصفحات 22-25 من البيان الصحفي هذا.

مؤشرات الأعمال
• ارتفع متوسط أرصدة الودائع البالغة قيمتها 502,5 مليار دولار أمريكي 38,5 مليار دولار أمريكي أي بمعدل 8 في المائة عن الفترة نفسها من العام الماضي. وجاءت هذه الزيادة نتيجة لنمو المنتجات السائلة في بيئة منخفضة المعدلات ولتأثير 7 مليار دولار أمريكي من الودائع التي تم نقلها من قسم إدارة الثروة العالمية والاستثمار. وانخفض معدل الدفع على الودائع بمعدل 7 نقاط أساس في الربع الأول من عام 2013 إلى 13 نقطة أساس من 20 نقطة أساس في الربع نفسه من العام الماضي، وذلك نتيجة سياسة التسعير والتغيير في مزيج الودائع.
• ارتفع عدد عملاء الخدمات المصرفية الجوالة بمعدل 30 في المائة مقارنة مع الربع نفسه من العام الماضي ليصل إلى 12,6 مليون عميل، كما تم إيداع 9.3 مليون شيك في هذا الربع عبر ودائع الشيك الجوالة مما يعكس التركيز الدائم على تحسين خبرة العميل.
• ارتفعت نفقات بطاقات الائتمان لدى المستهلك الأمريكي في قطاع التجزئة بمعدل 7 في المائة لكل حساب جوال ابتداءً من الربع الأول لعام 2012.
• ارتفعت أرصدة شركات الوساطة "ميريل أدج" بمعدل 13 في المائة مقارنة مع الفترة نفسها من العام السابق وذلك نتيجة لتدفق الحسابات الإيجابية ونمو السوق.
• وصلت قيمة توليدات القروض التجارية الصغيرة والالتزامات على الشركة خلال الربع الأول من عام 2013 إلى 2,2 مليار دولار أمريكي، ما يشكل ارتفاعاً بمعدل 29 في المائة مقارنة مع الربع نفسه من العام الماضي.
• ارتفعت قوة البيع المتخصصة التي تضم مستشاري حلول مالية ومسؤولين عن القروض بضمان رهن عقاري ومصرفيين للشركات الصغيرة بمعدل 28 في المائة في الربع الأول من عام 2013 ليصل عدد الاختصاصيين إلى حوالي 6400.
لمحة مالية
بلغ صافي دخل الخدمات المصرفية للمستهلك والأعمال 1,4 مليار دولار أمريكي، ما يشكل انخفاضاً قدره 63 مليون دولار أمريكي أي ما يعادل 4 في المائة مقارنة مع الربع نفسه من العام الماضي وذلك نتيجة لانخفاض صافي الفوائد الذي عدله جزئياً انخفاض النفقات بدون فوائد.

انخفض صافي الفوائد البالغة قيمتها 4,8 مليار دولار أمريكي بمعدل 250 مليون دولار أمريكي منذ الربع نفسه من العام الماضي نتيجة البيئة المستمرة للمعدل المنخفض وانخفاض معدلات القروض التي عدلتها جزئياً نشاطات إدارة الأصول والخصوم.

انخفضت النفقات بدون فوائد بقيمة 155 مليون دولار أمريكي منذ الربع نفسه من العام الماضي لتصل إلى 4,1 مليار دولار أمريكي، وذلك في الأساس نتيجة  انخفاض نفقات التشغيل التي تم تعديلها جزئياً عبر ارتفاع نفقات النزاعات.

وارتفعت المخصصات لخسارة الائتمان 29 مليون دولار أمريكي منذ الربع نفسه من العام الماضي لتصل إلى 906 مليون دولار أمريكي وذلك مع استقرار التحسينات في حافظة العلامات التجارية.

الخدمات العقارية للمستهلك
      الأشهر الثلاثة المنتهة في
(المبالغ بملايين الدولارات)       31 مارس 2013       31 ديسمبر 2012       31 مارس 2013
إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل 2,312 $       475 $       2,664 $
احتياطي خسائر الائتمان 335 485 507
المصروفات غير المتصلة بالفوائد 4,059 5,607 3,884
صافي الخسائر (1,308) $ (3,704) $ (1,138) $
متوسط القروض والإيجارات 92,963 96,605 109,601
عند نهاية المدة
القروض والإيجارات       90,971 $         $ 94,660 $       108,063 $  


مؤشرات الأعمال
• موّل "بنك أوف أميركا" قروض البيوت السكنية وقروض الأصول العقارية بمبلغ 25 مليار دولار أمريكي خلال الربع الأول من عام 2013 بمعدل ارتفاع قدره 11 في المائة عن الربع الأخير من العام 2012 وبمعدل 56 في المائة عن الربع الأول من العام 2012.
• ساعد التمويل السكني أكثر من 106 آلاف مالك للمنازل على إعادة تمويل رهون العقارات الموجودة أو شراء منازل عبر قنواتنا القطاعية، من بينهم أكثر من 2700 رهن عقاري لمشترين للمرة الأولى وأكثر من 37 ألف رهن عقاري لمشترين من أصحاب الدخل المتوسط والمحدود.
• انخفض عدد القروض العقارية الأولية المتأخرة التي تزيد عن 60 يوماً والتي تقدمها "ليغيسي أسيتس سيرفيسينغ" خلال الربع الأول من عام 2013 لتصل إلى 667 ألف قرض من 773 قرض عند نهاية الربع الأخير من العام 2012 و1,09 مليون قرض عند نهاية الربع الأول من عام 2012.
لمحة مالية
سجلت الخدمات العقارية للمستهلك خسارة صافية بلغت 1,3 مليار دولار أمريكي عن الربع الأول من عام 2013 مقارنة مع الخسارة الصافية التي بلغت 1.1 مليون دولار أمريكي عن الفترة نفسها من عام 2012. وانخفضت الإيرادات بقيمة 352 مليون دولار أمريكي لتصل إلى 2,3 مليار دولار أمريكي، كما ارتفعت الإيرادات من دون ضرائب التي كانت بقيمة 1,6 مليار دولار أمريكي 327 مليون دولار أمريكي منذ الربع نفسه من العام الماضي، وذلك نتيجة انخفاض الإيرادات المصرفية من الرهون العقارية الناتج عن انخفاض إيرادات الفوائد. وبلغت قيمة إيرادات الإنتاج الأساسية 815 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2013، وهي قيمة أقل بـ 928 مليون دولار أمريكي في الربع نفسه من العام الماضي وذلك نتيجة تساوي الاستحداثات الأكثر ارتفاعاً مع الهوامش الأكثر انخفاضاً.

وتمت إعادة تمويل حوالي 91 في المائة من الرهون العقارية الممولة الأولية، في حين تمحورت نسبة الـ 9 في المائة الباقية حول شراء المنازل.

وبلغت قيمة احتياطي التمثيلات والكفالات 250 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2013 مقارنة مع 282 مليون دولار في الربع الأول من عام 2012.

وانخفض احتياطي الخسائر الائتمانية بقيمة 172 مليون دولار أمريكي منذ الفترة نفسها في العام الماضي لتصل إلى 335 مليون دولار أمريكي، وذلك نتيجة التحسينات المستمرة على حافظات العلامات التجارية.

وارتفعت التكاليف بدون فائدة إلى 4,1 مليون دولار أمريكي من 3,9 مليون دولار في الربع الأول من عام 2012 وذلك نتيجة الزيادة بقيمة 355 مليون دولار أمريكي في تكاليف النزاعات وارتفاع تكاليف التأخر في الدفع، التي توازنت بشكل جزئي عبر تخمينات منخفضة تتعلق بالرهون العقارية وإعفاءات وتكاليف مشابهة تتعلق بالتأخيرات بإغلاق الرهن وتكاليف أقل نتيجة تصفية إحدى وحدات أعمال الخدمات المساعدة .

إدارة الثروة العالمية والاستثمار

      الأشهر الثلاثة المنتهة في
(المبالغ بملايين الدولارات)       31 مارس 2013          31 ديسمبر 2012          31 مارس 2012
إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل 4,421 $          4,193 $          4,147 $
احتياطي خسائر الائتمان 22 112 46
المصروفات غير المتصلة بالفوائد 3,253 3,196 3,232
صافي الدخل 720 $ 576 $ 550 $
العائد متوسط رأس المال المخصص1، 2 29.38 % - -
العائد متوسط رأس المال الاقتصادي1، 2 - 28.36 % 34.85 %
متوسط القروض والإيجارات 106,082 $ 103,785 $ 98,016 $
متوسط الودائع 253,413 249,658 239,859
عند نهاية المدة (المبالغ بمليارات الدولارات)
الأصول المدراة 745.3 $ 698.1 $ 677.6 $
إجمالي أرصدة العملاء       2,248.7             2,166.7             2,123.6   

1 يدخل حيز التنفيذ بتاريخ 1 يناير 2013، قامت الشركة بالمراجعة، على أساس مستقبلي، نهجها في تخصيص رأس المال على أقسام الأعمال. وفيما يتعلق بتغيير الشركة لنهجها، قامت الشركة بتحديث العبارات المنطبقة على رأس المال المخصص من رأس المال الاقتصادي كما تم الإعلان عنه في الفترات السابقة. لمطابقة رأس المال المخصص، راجع الصفحات 22-25 من البيان الصحفي هذا.

2 العائد على متوسط رأس المال المخصص والعائد على متوسط رأس المال الاقتصادي هي معايير غير متوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً. وتعتقد الشركة بأن استخدام المعايير المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً يقدم توضيحاً إضافياً في تقييم نتائج الأقسام. قد تقوم الشركات الأخرى بتعريف أو حساب هذه المعايير بشكل مختلف. لمطابقة المعايير المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبول عموماً، راجع الصفحات 22-25 من البيان الصحفي هذا.

3 يتم تحديد مجموع أرصدة العملاء كأصول تحت الإدارة، وأصول تحت الرعاية، وأصول وساطة العملاء، وودائع العملاء والقروض (من بينها مستحقات الهامش).

مؤشرات الأعمال
• تم تسجيل نتائج فصلية في الإيرادات، والهامش قبل اقتطاع الضريبة، والإيرادات الصافية، وتكاليف إدارة الأصول، وتدفقات إدارة الأصول طويلة الأمد، وأرصدة العملاء.
• تسجيل تكاليف أصول الإدارة بقيمة 1,6 مليون دولار أمريكي بمعدل ارتفاع 9 في المائة مقارنة مع الربع نفسه من العام الماضي.
• سجلت تدفقات إدارة الأصول طويلة الأمد 20,4 مليار دولار أمريكي محققةً تدفقاً إيجابياً للفصل الخامس عشر على التوالي.
• حافظت أرصدة الإيداع على استقرارها للمدّة المنتهية عند الربع نفسه من عام الماضي عند 240 مليار دولار أمريكي بعد توازن النمو الطبيعي قابله 19 مليار دولار أمريكي صافي هجرة للودائع إلى المستهلكين والمصارف خلال الربع الأول من عام 2013. ونمت أرصدة القروض المنتهية المدة بقيمة 9,1 دولار أمريكي أو ما يعادل 9 في المائة، لتصل إلى مستوى قياسي بقيمة 107 مليار دولار أمريكي.

لمحة مالية
ارتفع صافي دخل الثروة العالمية وإدارة الاستثمار بمعدل 31 في المائة منذ الربع الأول من عام 2012 لتصل إلى 720 مليون دولار أمريكي.

وارتفعت العائدات بمعدل 7 في المائة عن الربع نفسه من العام الماضي ليصل إلى 4,4 مليار دولار أمريكي وذلك نتيجة لارتفاع تكاليف إدارة الأصول المتعلقة بزيادة مستويات السوق وتدفقات إدارة الأصول طويلة الأمد، وارتفاع إيرادات العمليات التجارية، وارتفاع صافي دخل الفائدة. وسجل الهامش قبل اقتطاع الضريبة معدلاً قياسياً بلغ 26 في المائة عن الربع الأول من العام 2013 بارتفاع قدره 21 في المائة عن الربع الأول من العام الماضي.

انخفض احتياطي خسائر الائتمان بقيمة 24 مليون دولار أمريكي منذ الربع نفسه من العام الماضي ليصل إلى 22 مليون دولار أمريكي وذلك نتيجة التحسينات في حافظة ملكية المنازل. وبقيت التكاليف بدون فائدة ثابتة بقيمة 3,3 مليار دولار أمريكي نتيجة تعادل التكاليف الكبيرة المرتبطة بالحجم وتكاليف النزاعات مع تكاليف شخصية اخرى منخفضة.

ارتفعت حسابات العملاء بمعدل 6 في المائة منذ الربع نفسه من العام الماضي لتصل إلى 2,25 تريليون دولار أمريكي مما يدل على ارتفاع مستويات السوق والتدفق الصافي التي تنتج عن نشاط العملاء في الأصول طويلة الأمد تحت الإدارة والإيداعات والقروض. وارتفعت الأصول المدارة بقيمة 67,7 دولار أمريكي منذ الربع الأول من العام 2012 لتصل إلى 745,3 مليار دولار أمريكي وذلك نتيجة لتدفقات إدارة الأصول طويلة الأمد وتأثير السوق.

الخدمات المصرفية العالمية

      الأشهر الثلاثة المنتهة في
(المبالغ بملايين الدولارات)       31 مارس 2013    31 ديسمبر 2012    31 مارس 2012
إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل 4,225 $    4,138 $    4,236 $
احتياطي خسائر الائتمان 195 179 (245)
المصروفات غير المتصلة بالفوائد 1,900 1,796 1,997
صافي الدخل 1,338 $ 1,409 $ 1,573 $
العائد متوسط رأس المال المخصص1، 2 21.72 % - -
العائد متوسط رأس المال الاقتصادي1، 2 - 28.09 % 31.34 %
متوسط القروض والإيجارات 280,305 $ 268,364 $ 266,206 $
متوسط الودائع       221,492       242,241       210,940   

1 يدخل حيز التنفيذ بتاريخ 1 يناير 2013، قامت الشركة بالمراجعة، على أساس مستقبلي، نهجها في تخصيص رأس المال على أقسام الأعمال. وفيما يتعلق بتغيير الشركة لنهجها، قامت الشركة بتحديث العبارات المنطبقة على رأس المال المخصص من رأس المال الاقتصادي كما تم الإعلان عنه في الفترات السابقة. لمطابقة رأس المال المخصص، راجع الصفحات 22-25 من البيان الصحفي هذا.

2 يعد العائد على متوسط رأس المال المخصص والعائد على متوسط رأس المال الاقتصادي معايير غير متوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً. وتعتقد الشركة بأن استخدام المعايير المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً يقدم توضيحاً إضافياً في تقييم نتائج الأقسام. قد تقوم الشركات الأخرى بتعريف أو حساب هذه المعايير بشكل مختلف. لمطابقة المعايير المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبول عموماً، راجع الصفحات 22-25 من البيان الصحفي هذا.

مؤشرات الأعمال
• حافظ "بنك أوف أمريكا ميريل لينش" على تصنيفه في المركز الثاني في صافي رسوم الخدمات المصرفية الاستثمارية العالمية في الربع الأول من عام 2013، استناداً إلى النتائج المنافسة المعلنة وذلك اعتباراً من 17 أبريل 2013.
• وفقاً "لديلوجيك"، تم تصنيف "بنك أوف أمريكا ميريل لينش" من بين أفضل ثلاثة مؤسسات مالية في قروض الاستدانة، وديون الشركات من الدرجة الاستثمارية والأوراق المالية المدعومة بالأصول والديون القابلة للتحويل، والأوراق المالية المدعومة بالرهن العقاري والقروض المشتركة خلال الربع الأول.
• شهد متوسط القروض وأرصدة الإيجار ارتفاعاً بـ 14,1 مليار دولار أمريكي، بمعدل ارتفاع 5 في المائة، مقارنة مع نتائج العام الماضي، ووصلت إلى 280,3 مليار دولار مع النمو في حافظات التأجير العقارية والتجارية والصناعية الأمريكية وغير الأمريكية على السواء. وتعكس الأرصدة المرتفعة في نهاية هذه المدة التي بلغت 287,3 مليار دولار نمو القروض الصلبة.
• شهد متوسط القروض الدولي نمواً بمعدل 11 في المائة مقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي، مدفوعاً بمكاسب في الأسواق الناشئة ومنطقة آسيا والمحيط الهادئ. ونما متوسط الودائع الدولي بمعدل 24 في المائة مقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي لا سيما في أوروبا وآسيا، الأمر الذي يعكس قوة الامتياز الدولي.
• ارتفع متوسط الودائع 10,6 مليار دولار أمريكي، بمعدل ارتفاع 5 في المائة، مقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي حيث بلغ 221,5 مليار دولار أمريكي وذلك نتيجة لسيولة العميل. وبالمقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي، انخفض متوسط الودائع 20,7 مليار دولار بسبب انتهاء فترة برنامج ضمان حساب العملية، فضلاً عن تسارع بعض مدفوعات الشركات مثل الأرباح.

لمحة مالية
أعلن قطاع الخدمات المصرفية العالمية عن وصول صافي الدخل إلى نحو 1,3 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2013، وقد سجّل انخفاضاً 235 مليون دولار أمريكي مقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي، وارتفاعاً في نفقات الاحتياطي يقابلها جزئياً انخفاضاً في النفقات غير المتصلة بالفوائد. وتعدّ الإيرادات التي تقدر بـ 4.2 مليار دولار أمريكي مسطحة نسبياً مقارنة مع تلك في نفس الفترة من العام الماضي، حيث قابلت رسوم الخدمات المصرفية الاستثمارية المرتفعة وصافي دخل الفوائد مكاسب على تصفية حافظات الإرث في الربع الأول من عام 2012.
وشهدت رسوم الخدمات المصرفية الاستثمارية على نطاق الشركة المقدرة بـ 1,5 مليار دولار أمريكي، باستثناء الصفقات الذاتية، ارتفاعاً بمعدل 26 في المائة مقارنة مع مفس الفترة من العام الماضي، وذلك بسبب الأداء القوي في اكتتاب الديون والرسوم الاستشارية. وارتفعت رسوم الخدمات المصرفية الاستثمارية العالمية، باستثناء الصفقات الذاتية، بمعدل 21 في المائة لتبلغ 762 مليون دولار أمريكي، مسجلة ارتفاعاً من 631 مليون دولار خلال الربع المنصرم.
ولم يطرأ أي تغيير نسبي على الإيرادات المصرفية للشركات العالمية المقدرة بـ 1,5 مليار دولار أمريكي وعلى الإيرادات المصرفية التجارية العالمية المقدرة بـ 1,9 مليار دولار أمريكي مقارنة مع ربع العام الماضي. وظلت إيرادات قروض الأعمال المقدرة بنحو 2,0 مليار دولار وإيرادات خدمات الخزينة المقدرة بنحو 1,4 مليار دولار على المستوى ذاته مقارنة مع نتائج الربع الماضي.
وشهد احتياطي خسائر الائتمان زيادة بنحو 440 مليون دولار مقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي، وبلغ 195 مليون دولار أمريكي مع تحقيق استقرار في جودة الأصول، فضلاً عن نمو في القروض التجارية. أما النفقات غير المتصلة بالفوائد فبلغت 9,1 مليار دولار أمريكي، مسجلةً انخفاضاً بمعدل 5 في المائة مقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي، لا سيما من انخفاض النفقات المتعلقة بالموظفين.


الأسواق العالمية
الأشهر الثلاثة المنتهية في
(المبالغ بملايين الدولارات) 31 مارس 2013          31 ديسمبر 2012          31 مارس 2012
إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل 5,172 $          3,023 $          4,411 $
إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل باستثناء تعديل تقييم الدين1 5,227 3,299 5,845
احتياطي خسائر الائتمان 5 17 (13)
المصروفات غير المتصلة بالفوائد 3,076 2,627 3,239
صافي الدخل 1,358 $ 183 $ 828 $
صافي الدخل باستثناء تعديل تقييم الدين1 1,393 357 1,731
العائد متوسط رأس المال المخصص2، 3 18.38 % - -
العائد متوسط رأس المال الاقتصادي2، 3 - 5.18 % 23.22 %
إجمالي متوسط الأصول 666,629 $          642,252 $          573,305 $
1 إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل، باستثناء تعديل تقييم الدين عبارة عن معيار مالي غير متوافق مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً. سجلت مكاسب تعديل تقييم الدين خسائر 55 مليون دولار أمريكي و276 مليون دولار و1,4 مليار دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2013 و31 ديسمبر 2012 و31 مارس 2012 على التوالي.
2 يدخل حيز التنفيذ بتاريخ 1 يناير 2013، قامت الشركة بالمراجعة، على أساس مستقبلي، نهجها في تخصيص رأس المال على أقسام الأعمال. وفيما يتعلق بتغيير الشركة لنهجها، قامت الشركة بتحديث العبارات المنطبقة على رأس المال المخصص من رأس المال الاقتصادي كما تم الإعلان عنه في الفترات السابقة. لمطابقة رأس المال المخصص، راجع الصفحات 22-25 من البيان الصحفي هذا.

3 يعد العائد على متوسط رأس المال المخصص والعائد على متوسط رأس المال الاقتصادي معايير غير متوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً. وتعتقد الشركة بأن استخدام المعايير المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً يقدم توضيحاً إضافياً في تقييم نتائج الأقسام. قد تقوم الشركات الأخرى بتعريف أو حساب هذه المعايير بشكل مختلف. لمطابقة المعايير المالية غير المتوافقة مع المعايير المحاسبية المقبول عموماً، راجع الصفحات 22-25 من البيان الصحفي هذا.

مؤشرات الأعمال
• بلغ عائد متوسط رأس المال الموزع 18,38 في المائة خلال الربع الأول من عام 2013، الأمر الذي يعكس استقرار الإيرادات وانضباط مستمر للنفقات.
• ارتفعت عائدات حقوق الملكية، باستثناء تعديل تقييم الدينو، بمعدل 8 في المائة مقارنة مع الربع الأول من العام 2012، يدفعها توسيع حصتها في السوق واستمرار النمو في أرصدة العميل.
لمحة مالية عامة
أعلنت الأسواق العالمية بلوغ صافي الدخل نحو 1,4 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2013، مقارنة مع 828 مليون دولار أمريكي في نفس الفترة من العام الماضي. وباستثناء خسائر تعديل تقييم الدينه، بلغ صافي الدخل 1,4 مليار دولار في الربع الأول من عام 2013، مقارنة مع 1,7 مليار دولار في الربع الماضي قبل عام.
وشهدت إيرادات الأسواق العالمية ارتفاعاً 761 مليون دولار مقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي حيث بلغت 5,2 مليار دولار. وباستثناء خسائر تعديل تقييم الدينه، انخفضت الإيرادات 618 مليون دولار أمريكي لتصل إلى 5,2 مليار دولار أمريكي يقودها انخفاض في المبيعات وإيرادات التداول يقابلها جزئياً زيادة في نشاط إصدار الديون. وقُدرت خسائر تعديل تقييم الدين بنحو 55 مليون دولار أمريكي، مقارنة مع 1,4 مليار دولار قبل عام.
وبلغ الدخل الثابت ومبيعات العملات والسلع وإيرادات التداول، باستثناء خسائر تعديل تقييم الدينو، نحو 3,3 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2013، مسجلاً انخفاض قدره 829 مليون دولار أمريكي مقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي، مدفوعاً بمكاسب كبيرة في الفترة ذاتها قبل عام في منتجات الرهن العقاري، وانخفاض كبير لاسيما في المنتجات المتعلقة بالائتمان، والأسواق الأقل ملائمة للسلع الأساسية. وبلغت مبيعات حقوق الملكية وإيرادات التداول، باستثناء خسائر تعديل تقييم الدينو، نحو 1,1 مليار دولار أمريكي، مسجلة ارتفاعاً قدره 90 مليون دولار أمريكي، أي ما يعادل 8 في المائة، مقارنة مع ربع العام الماضي لاسيما بسبب ارتفاع أرصدة العميل في شركات التمويل.
وسجلت النفقات غير المتصلة بالفوائد انخفاضاً 163 مليون دولار أمريكي ووصلت إلى 3,1 مليار دولار مقارنة مع نفس الفترة من العام الماضي، تدفعها بشكل خاص تكاليف تشغيلية منخفضة.
متفرقات1
   الأشهر الثلاثة المنتهية في
(المبالغ بملايين الدولارات)    31 مارس 2013          31 ديسمبر 2012          31 مارس 2012
إجمالي العائدات، بعد اقتطاع نفقات الفوائد، على أساس المكافئ الخاضع للضريبة بالكامل 364 $          (150) $          (395) $
احتياطي خسائر الائتمان 250 450 1,246
المصروفات غير المتصلة بالفوائد 1,756 993 2,526
صافي الدخل (الخسارة) (867) $ 847 $ (2,605) $
إجمالي متوسط القروض    244,557             247,128             270,228   
1 تتكون من أنشطة إدارة الأصول والخصوم، واستثمارات حقوق الملكية، وأعمال التصفية وغيرها، وتشتمل أنشطة  إدارة الأصول والخصوم حافظة الرهن العقاري السكني بضمان كامل، والأوراق المالية الاستثمارية، وأنشطة إدارة  المخاطر المتعلقة بمعدل الفائدة والملات الأجنبية بما في ذلك تخصيص صافي دخل الفوائد المتبقي، والأرباح/الخسائر على الالتزامات المهيكلة، وتأثير أساليب التوزيع المحددة، وحساب عدم فعالية التحوط. وتشمل استثمارات حقوق الملكية، الاستثمارات الرئيسية العالمية، والاستثمارات الإستراتيجية وغيرها. كما تتضمن استثمارات حقوق الملكية: الرهن العقاري السكني المحدد، والقروض العقارية غير المستمرة المدارة من قبل أصول وخدمات الإرث في خدمات المستهلك العقارية.
وأعلنت المتفرقات عن صافي الخسارة يقدر بنحو 867 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2013، مقارنة مع خسارة صافية قدرها 2,6 مليار دولار في الفترة ذاتها خلال العام الماضي. وشهدت الإيرادات ارتفاعاً بنحو 759 مليون دولار أمريكي ووصلت إلى 364 مليون دولار، مدفوعة بانخفاض كبير في تعديلات سلبية على خيار القيمة العادلة على الالتزامات المهيكلة حتى 90 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2013 مقارنة مع تعديلات سلبية على خيار القيمة العادلة لـ 3,3 مليار دولار قبل عام. وبلغ دخل استثمارات حقوق الملكية نحو 520 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2013، مسجلاً ارتفاعاً من 429 مليون دولار في الفترة ذاتها قبل عام، الأمر الذي يعكس المكاسب من بيع بعض الاستثمارات في الربع الأول. بالإضافة إلى ذلك، سجّل ربع العام الماضي 1,2 مليار دولار أمريكي في المكاسب المتعلقة بتبادل الديون والأوراق المالية المؤتمنة المفضلة. وبلغت المكاسب على مبيعات سندات الدين نحو 67 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2013، مسجلة انخفاضاً 645 مليون دولار أمريكي مقارنة بالربع الأول من عام 2012.
وتراجع احتياطي خسائر الائتمان بنحو 996 مليون دولار أمريكي إلى 250 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2013، مقارنة مع العام الماضي، مدفوعاً بشكل رئيسي بتأثير التحسن في مؤشر أسعار المنازل في حافظة القروض الائتمانية الضعيفة التي تم شراؤها والمتعلقة بالرهن السكني والعقاري الموقوف، ما أدى إلى تراجع الاحتياطي خلال الربع الراهن مقارنة بالاحتياطي الذي جرى تجميعه خلال الفترة عينها من العام الماضي. وتضم النفقات غير المتصلة بالفائدة، قبل المخصصات الجزئية، 893 مليون دولار أمريكي من النفقات السنوية قبل خصم الضرائب المرتبطة بتكاليف تعويض الأسهم المؤهلة للتقاعد في الربع الأول من عام 2013، مقارنة مع 892 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من عام 2012.
جودة الائتمان
الأشهر الثلاثة المنتهية في
(المبالغ بملايين الدولارات) 31 مارس 2013          31 ديسمبر 2012          31 مارس 2012
احتياطي خسائر الائتمان 1,713 $          2,204 $          2,418 $
صافي الديون المعدومة1 2,517 3,104 4,056
صافي الديون المعدومة1،2 1.14 % 1.40 % 1.80 %
صافي الديون المعدومة باستثناء حافظة القروض ضعيفة الائتمان 1.18 1.44 1.87
صافي معدل الديون المعدومة، بما في ذلك انخفاض قيمة الأصول  أو الأرباح ضعيفة الائتمان2،3 1.52 1.90 1.80
عند نهاية المدة
الخسائر والإيجار وأملاك حبس الرهن المتعثرة 22,842 $ 23,555 $ 27,790 $
معدل الخسائر والإيجار وأملاك حبس الرهن المتعثرة4 2.53 % 2.62 % 3.10 %
بدلات خسائر القروض والإيجار 22,441 $ 24,179 $ 32,211 $
معدل بدلات خسائر القروض والإيجار5 2.49 %          2.69 %          3.61 %
1 باستثناء انخفاض قيمة الأصول أو الأرباح ضعيفة الائتمان التي تم شراؤها بقيمة 839 مليون دولار أمريكي و 1,1 مليار دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2013 و31 ديسمبر 2012. لم يكن هناك خفض لقيمة قيمة الأصول أو الأرباح ضعيفة الائتمان التي تم شراؤها للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2012.
2 يتم حساب معدل صافي الديون المعدومة كالآتي؛ صافي الديون المعدومة مقسوماً على القروض والإيجارات المستحقة خلال الفترة، وتكون النتائج الفصلية على أساس سنوي.
3 يمثّل المعيار المالي غير المتوافق مع المعايير المحاسبية المقبولة عموماً.
4 يتم حساب نسب القروض والإيجارات المتعثرة والأملاك العقارية المغلقة المتعثرة عبر تقسيم القروض والإيجارات  المتعثرة والأملاك العقارية المغلقة المتعثرة على القروض والإيجارات المتعثرة والأملاك العقارية المغلقة المتعثرة في نهاية الفترة.
5 يتم حساب بدل معدلات خسائر القرض والإيجار كالآتي؛ بدل خسائر القرض والإيجار مقسوماً على القروض والإيجارات المستحقة في نهاية المدة.
ملاحظة: المعدلات لا تتضمن القروض المقاسة بموجب خيار القيمة العادلة.

واصلت جودة الائتمان تحسنها في الربع الأول من العام 2013، مع انخفاض الديون المعدومة عبر جميع الحافظات الرئيسية واحتياطي خسائر الائتمان وانخفاض خسائر الائتمان في الربع الأخير من العام 2012 وكذلك في نفس الفترة من العام الماضي. كما انخفضت القروض المتأخرة التي يزيد عن 30 يوماً، باستثناء القروض المنفذة بالكامل، عبر جميع حافظات المستهلك، ووصالت أرصدة الاحتياطي المنتقدة انخفاضها، حيث انخفضت بمعدل 39 في المائة عن العام الماضي.

بلغت الديون المعدومة 2,5 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2013، حيث بلغت في الربع الأخير من العام 2012 3,1 مليون دولار أمريكي وبلغت 4,1 مليار دولار أمريكي في الربع الأول من العام 2012. وجاء هذا التحسن خلال الفترتين نتيجة لتحسن جودة الائتمان عبر جميع الحافظات تقريباً.

بلغ احتياطي خسائر الائتمان 1,7 مليار دولار أمريكي، منخفضةً 491 مليون دولار أمريكي عن الربع الأخير من العام 2012 وبانخفاض قدره 705 مليون دولار أمريكي عن الربع الأول من العام 2012. وكان احتياطي خسائر الائتمان في الربع الأول من العام 2013 قد بلغ 804 مليون دولار أمريكي حيث وصل إلى ما دون صافي الديون المعدومة، مؤدياً إلى انخفاض بدلات خسائر الائتمان. ويتضمن هذا أرباح 207 بلغت 207 مليون دولار أمريكي في الحافظة ضعيفة الائتمان بشكل رئيسي نتيجة لتحسن توقعات أسعار المنازل. أما الانخفاض المتبقي فقد كان مدفوعاً بتحسن حافظات العقارات للمستهلك، نتيجة لارتفاع أسعار المنازل وتواصل تحسن الحافظة المتواصل، بالإضافة  إلى انخفاض مستويات حالات الإفلاس والتعثر عبر حافظة خدمات البطاقة.

بلغت بدلات القروض وخسائر الإيجار لمعدل تغطية صافي الدين المعدوم السنوية 2,20 مرة في الربع الأول من العام 2013، مقارنةً مع 1,96 مرة في الربع الأخير من العام 2012 و1,97 مرة في الربع الأول من العام 2012. وكان الارتفاع نتيجة بتحسن صافي الديون المعدومة الوارد أعلاه. وبلغت بدلات معدل تغطية صافي الديون المعدمة السنوية، باستثناء "ضعف ا



xhtml CSS